Руководителю

Для кого (для каких случаев): Хотели обойти Устав, но споткнулись и упали.

Сила документа: Постановление Арбитражного Суда Округа РФ.

Схема ситуации: Было у ООО семь Учредителей. Все семеро – женщины. Так исторически сложилось. Владели милые дамы этим ООО в равных долях. И вдруг стали к этим женщинам приставать двое мужчин. Братья. Пристают и пристают: «Продайте нам ваши доли в ООО!» Ходят буквально по пятам – продай да продай. Женщины попались стойкие, продавать свои доли отказались. Но нашлось в этой цепи слабое звено. Одна из Учредительниц была пенсионеркой и, наверное, несколько нуждалась в деньгах. Поэтому откликнулась на просьбу настойчивых братьев.

Читать далее…

Для кого (для каких случаев): Для случаев массового побега из Учредителей ООО.

Сила документа: Постановление Арбитражного Суда Округа РФ.

Схема ситуации: Было у ООО два Учредителя. И были дела у ООО, прямо скажем, нехороши. Скажем честнее – начали дела ООО попахивать известным, хотя и немного подзабытым, нефтепродуктом. Стали Учредители думать, что же делать, что же делать?! И не нашли ничего лучше, как принять решение: «пора валить отсюда»!

Читать далее…

Для кого (для каких случаев): Не надо лгать при заключении договора ОСАГО.

Сила документа: Постановление Арбитражного Суда Округа РФ.

Схема ситуации: ИП заключил договор ОСАГО и попал потом в ДТП. А дотошная Страховая Компания выяснила, что данный автомобиль включён в реестр выданных разрешений на осуществление деятельности по перевозке пассажиров и багажа легковым такси. А из выписки ЕГРИП стало ясно что, что у ИП основной вид деятельности легковое такси и аренда легковых автомобилей с водителем. А в договоре страхования было записано, что цель использования транспортного средства «личная».

Читать далее…

Для кого (для каких случаев): Использование прибора учёта без поверки и без штрафов.

Сила документа: Определение Верховного Суда РФ.

Схема ситуации: Был у Индивидуального Предпринимателя Договор с Водоканалом. И был у ИП прибор учёта холодной воды. Очередная поверка прибора должна была состояться аж в 2014 году, но не состоялась. Что-то помешало или кто-то забыл. Поверка была проведена только в 2019 году.

Читать далее…

Для кого (для каких случаев): Сам дал слово – сам и назад его заберу.

Сила документа: Постановление Арбитражного Суда Округа РФ.

Схема ситуации: Ведь как часто бывает? После презентации покупаемого ООО, Покупатель радостно платит за 100% уставного капитала и начинает мечтать о море денег, которое наполнится прибылью от новой покупки. Но суровая действительность поворачивается к мечтателю совсем не той стороной. Иногда вместо гор денег распахивается бездонная финансовая пропасть, в которую падают последние активы и надежды Покупателя. Поэтому народ начинает страховаться от неожиданностей.

Читать далее…

Для кого (для каких случаев): Прекращение уголовного дела налоги не вернёт.

Сила документа: Постановление Арбитражного Суда Округа РФ.

Схема ситуации: Поймала налоговая инспекция одну Организацию на схеме. Схема была несложной: взаимозависимые организации закупали сырьё (солод, хмель, дрожжи), тару – всё необходимое для производства пива. Сама Организация производила из этого неучтенного сырья неучтённую продукцию. Продукция реализовывалась через взаимозависимое лицо. При этом произведенная и реализованная продукция не учитывалась и не отражалась в учёте Организации в установленном законом порядке. Понятное дело, что финансовый результат деятельности Организации был сформирован недостоверно, налоги уплачены в бюджет не в полном объеме.

Читать далее…

Для кого (для каких случаев): Увлеклись договорами гражданско-правового характера.

Сила документа: Постановление Арбитражного Суда Округа РФ.

Схема ситуации: Три года назад в отношении Организации Фонд Социального Страхования (ФСС) провел выездную проверку. Как это иногда случается, не всё было ладно «в датском королевстве» и выявились вопиющие нарушения прав работников. Кроме прав работников были выявлены и нарушения законодательства о взносах на страхование от несчастных случаев на производстве. Организация применила обычный трюк – трудовые договоры сплошь были подменены гражданско-правовыми. Таких фокусов с выплатами набралось на сумму более 15 миллионов рублей. ФСС начислил с этой суммы взносы и наложил на Организацию штраф в размере 20%.

Читать далее…

Для кого (для каких случаев): Для случаев перевозки.

Сила документа: Постановление Арбитражного Суда Округа РФ.

Схема ситуации: Организовало ООО перевозку необожженного кирпича по жд путям, заплатило за это 233 492 рубля. Указало ООО в документах (накладной) что отправило в путь «изделия строительные из камня».

Читать далее…

Для кого (для каких случаев): Когда срок оплаты договора зависит от третьих лиц.

Сила документа: Постановление Арбитражного Суда Округа РФ.

Схема ситуации: Заключило ООО договор поставки с АО. По условиям договора 50% оплаты ООО должно было получить в течение 10 дней после заключения договора. Окончательный расчет осуществляется в течение 10 банковских дней с момента поставки продукции и поступления сумм окончательного расчета по государственному контракту (это у АО был госконтракт, для которого АО, собственно говоря, и осуществляло покупку). Стоимость договора составила 3 976 808 руб. 50 коп.

Читать далее…

Для кого (для каких случаев): Утечки денег.

Сила документа: Постановление Арбитражного Суда Округа РФ.

Схема ситуации: Общество оказывало услуги в области связи на базе проводных технологий. И было у Общества два учредителя с равными долями.

Читать далее…